Các báo cáo của cảnh sát chỉ ra rằng tất cả 24 quan chức của ngân hàng trung ương được giao nhiệm vụ kiểm tra SCB đều bị liên quan đến một vụ bê bối hối lộ, với các khoản thanh toán bất hợp pháp từ 100 triệu VND (4,137 đô la) đến 5,2 triệu đô la để bỏ qua các vi phạm nghiêm trọng của ngân hàng. Bộ Công an đã đề xuất truy tố Đỗ Thị Nhàn, cựu trưởng đơn vị thanh tra của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vì cáo buộc nhận hối lộ 5,2 triệu đô la từ SCB, dưới sự quản lý của Trương Mỹ Lan, đã chiếm đoạt 1 triệu tỷ VND (44 tỷ đô la) từ tiền gửi của công chúng trong mười năm. Hơn nữa, Bộ đã đề xuất truy tố thêm 16 thanh tra viên khác vì lạm dụng quyền lực và thiếu trách nhiệm. Bảy người khác đã được miễn truy tố do hợp tác với cuộc điều tra và trả lại lợi ích bất hợp pháp mà họ nhận được.
Theo cảnh sát, Nhàn biết về các hoạt động gian lận vào tháng 8 năm 2017 nhưng đã thao túng các phát hiện khi là người điều tra chính, cho phép SCB tiếp tục hoạt động không bị cản trở. Trong một cuộc thảo luận với Lan, người sở hữu không chính thức 91,5% cổ phần của SCB, tại Thành phố Hồ Chí Minh vào tháng 10 năm 2017, Nhàn đã khuyên nên thanh lý tài sản để hoàn trả cho người gửi tiền do mức độ nghiêm trọng của các vi phạm. Lan đã yêu cầu sự giúp đỡ của Nhàn, dẫn đến việc bỏ qua 38 nghìn tỷ VND nợ xấu trong các báo cáo và bóp méo các chỉ số tài chính quan trọng của ngân hàng. Nhàn đã trình bày sai lệch tỷ lệ nợ xấu, giảm nó từ thực tế là 35,8% xuống còn 6,8% được báo cáo.
Trong một cuộc họp tiếp theo tại Hà Nội vào tháng 3 năm 2018, Nhàn thông báo cho Lan về thêm các vi phạm của 71 khách hàng SCB liên quan đến mạng lưới của cô. Theo yêu cầu của Lan, Nhàn đã chỉ đạo nhóm của mình bỏ qua nguồn gốc của quỹ của những khách hàng này và giảm bớt cuộc điều tra, không chú ý đến việc SCB đã phát hành các khoản vay mới cho những khách hàng này để giải quyết những khoản vay trước đó.
Nhàn, cùng với cấp trên của mình là Nguyễn Văn Hùng, phó trưởng đoàn thanh tra của SBV, đã thừa nhận thay đổi các báo cáo điều tra để che giấu gian lận khỏi ngân hàng trung ương và chính phủ. Các thanh tra viên được phát hiện đã nhận hối lộ từ SCB, với Nhàn nhận số tiền lớn nhất là 5,2 triệu đô la.
Bộ cũng gần đây đã đề xuất Lan phải đối mặt với nhiều cáo buộc, bao gồm hối lộ, vi phạm các quy định ngân hàng và biển thủ. Ngoài ra, 85 người khác cũng được đề xuất với các cáo buộc tương tự, cùng với việc chiếm đoạt tài sản thông qua lạm dụng lòng tin.
Cảnh sát đã báo cáo rằng Lan và các đồng phạm của cô đã gây thiệt hại 500 nghìn tỷ VND cho SCB. Sau một cuộc rút tiền tại ngân hàng vào tháng 10 năm 2022, ngân hàng trung ương đã đặt SCB dưới sự giám sát đặc biệt để ngăn chặn một cuộc khủng hoảng hệ thống trong ngành ngân hàng.
